中國經(jīng)(jīng)濟(jì)網(wǎng)(wǎng)北京2月11日訊（記者關(guān)(guān)婧） 證監(jiān)會(huì)(huì )網(wǎng)(wǎng)站2月9日披露了并購重組委第10次會(huì)(huì )議審核結(jié)果，長(cháng)城影視股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“長(cháng)城影視”）發(fā)(fā)行股份購買(mǎi)資產(chǎn)(chǎn)未能獲通過(guò)，東莞證券為獨(dú)立財(cái)務(wù)(wù)顧問(wèn)，公司股票將于2月12日起復(fù)牌。

　　公告披露，長(cháng)城影視購買(mǎi)資產(chǎn)(chǎn)方案的審核意見(jiàn)是標(biāo)的資產(chǎn)(chǎn)會(huì)(huì )計(jì)核算基礎(chǔ)薄弱，持續(xù)盈利能力具有不確定性，且重組完成后上市公司關(guān)(guān)聯(lián)(lián)交易增加，不符合《上市公司重大資產(chǎn)(chǎn)重組管理辦法》第十一條和第四十三條相關(guān)(guān)規(guī)定。

　　1月23日，長(cháng)城影視披露發(fā)(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買(mǎi)資產(chǎn)(chǎn)并募集配套資金報(bào)告書(shū)草案的修訂稿。長(cháng)城影視擬以發(fā)(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買(mǎi)樂(lè )意傳媒及韓偉、顧長(cháng)衛(wèi)、蔣文麗、顧長(cháng)寧、馬思純和蔣文娟6名自然人股東持有的首映時(shí)(shí)代 87.50%股權(quán)，并向不超過(guò) 10 名特定對象募集配套資金。

　　首映時(shí)(shí)代是一家家族公司，由蔣雯麗和她丈夫、姐姐、堂兄弟、侄女共同擁有。

　　資料顯示，首映時(shí)(shí)代的股東分別為顧長(cháng)衛(wèi)、蔣雯麗、顧長(cháng)寧、蔣文娟和馬思純。其中，顧長(cháng)衛(wèi)與蔣雯麗是夫妻；蔣文娟與蔣雯麗是親姐妹，蔣文娟同時(shí)(shí)還是蔣雯麗的經(jīng)(jīng)紀(jì)人；顧長(cháng)衛(wèi)與顧長(cháng)寧是堂兄弟；蔣文娟是馬思純的母親，蔣雯麗是馬思純的嫡親阿姨。

　　截至 2017 年8 月 31日，標(biāo)的資產(chǎn)(chǎn)首映時(shí)(shí)代的評估值為12.11億元，雙方協(xié)(xié)商首映時(shí)(shí)代 100%股權(quán)交易價(jià)(jià)格定為 12.1億元，對應(yīng)首映時(shí)(shí)代 87.50%股權(quán)的交易對價(jià)(jià)為10.5875 億元。

　　本次交易中，上市公司發(fā)(fā)行股票的價(jià)(jià)格為 9.12 元/股，不低于定價(jià)(jià)基準(zhǔn)日前 20 個(gè)(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(jià)的 90%。

　　另外，長(cháng)城影視擬向不超過(guò) 10 名特定投資者以詢(xún)價(jià)(jià)發(fā)(fā)行的方式非公開(kāi)發(fā)(fā)行股份募集配套資金，擬募集資金總額不超過(guò) 2.4億元，不超過(guò)本次交易總額的100%，配套融資發(fā)(fā)行的股份數(shù)量將不超過(guò)本次發(fā)(fā)行前股本總額的20%。最終發(fā)(fā)行股份募集配套資金成功與否不影響發(fā)(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買(mǎi)資產(chǎn)(chǎn)的實(shí)(shí)施。

　　首映時(shí)(shí)代在去年1至8月的凈利潤為1531萬(wàn)元，但樂(lè )意傳媒、韓偉、顧長(cháng)衛(wèi)、蔣文麗、顧長(cháng)寧、馬思純和蔣文娟等7名交易對方作為首映時(shí)(shí)代的業(yè)(yè)績(jì)承諾方，卻“豪氣”承諾首映時(shí)(shí)代2018至2020年度的扣非歸母凈利潤分別將不低于 9000 萬(wàn)元、1.18億元、1.565億元。

　　此次長(cháng)城影視的收購草案中披露，支付中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用為2000萬(wàn)元。作為獨(dú)立財(cái)務(wù)(wù)顧問(wèn)的東莞證券，在核查意見(jiàn)中表示長(cháng)城影視本次交易涉及資產(chǎn)(chǎn)評估的評估假設(shè)前提合理，方法選擇適當(dāng)，結(jié)論具有公允性，保證了交易價(jià)(jià)格的公平性。

　　東莞證券還表示，這次購買(mǎi)資產(chǎn)(chǎn)不存在損害上市公司股東合法權(quán)益的情形，有利于提高上市公司資產(chǎn)(chǎn)質(zhì)(zhì)量和盈利能力、改善上市公司財(cái)務(wù)(wù)狀況、增強(qiáng)上市公司持續(xù)經(jīng)(jīng)營(yíng)能力和持續(xù)盈利能力，符合上市公司及全體股東的利益。